В России на горизонте намечаются серьезные изменения, которые позволят правительству более тщательно отслеживать денежные переводы между гражданами и выявлять непредставленные доходы. Этот законопроект, уже отправленный на рассмотрение в правительство, направлен на улучшение обмена информацией между различными госструктурами.
Разработанный Министерством финансов, документ нацелен на укрепление взаимодействия между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центральным банком России (ЦБ). Ключевая цель — устранить пробелы в контроле за переводами, которые иногда остаются незамеченными налоговыми органами.
На текущий момент ФНС может запрашивать банковские данные лишь в определённых случаях, что ограничивает возможности проверки. Большинство переводов между гражданами рассматриваются как безвозмездные и не облагаются налогами, однако возможны скрытые расчеты за услуги или аренду, что создает существенные пробелы в налоговом учете.
Новые механизмы и обмен данными
Проект вводит изменения в существующие нормы, касающиеся работы налоговых служб и борьбы с отмыванием денег. Одним из существенных нововведений станет постоянный электронный обмен данными между ФНС и ЦБ.
В рамках этого процесса налоговая служба предоставит Центральному банку данные, полученные от финансовых учреждений. В список информативных данных войдут:
- данные о начале и закрытии банковских счетов физических лиц;
- информация о доступе к электронным платежным средствам и банковским картам;
- категории доходов граждан.
Формат передачи, состав данных и частота обмена будут закреплены специальным соглашением.
Упрощение идентификации и новые обязанности для финансовых учреждений
Значительные изменения также коснутся процесса идентификации граждан. Законопроект предложит использовать ИНН в качестве основного идентификатора при взаимодействии с банковскими счетами и электронными платежами, что позволит надежно объединять данные о финансовых операциях.
Вместе с тем, финансовые организации и другие участники рынка должны будут учитывать новые требования, которые будут включать:
- обязанность передавать информацию о счетах с привязкой к ИНН;
- расширенный сбор данных при установлении личностей пользователей;
- учет новых условий при использовании электронных средств.
По словам экспертов, внедрение этого новшества позволит создать единую систему для сбора и анализа данных, что поможет выявлять регулярные поступления, не отраженные в налоговой отчетности. Основное внимание будет сосредоточено на аномалиях в денежных переводах и соответствиях между доходами и движением средств.
